Fondul Oamenilor de Afaceri
|
Fondul Oamenilor de Afaceri |
|
|
RAPORTUL DE ASIGURARE asupra RAPORTARILOR F.O.A. - FOND INCHIS DE INVESTITII LA 31.12.2008 Catre, Consiliul de Administratie al S.A.I. SAFI INVEST S.A. BUCURESTI Raport de asigurare cu privire la raportarile F.O.A. - Fond inchis de investitii privind calculul activului net la 31.12.2008 Noi am examinat Raportarile F.O.A - fond inchis de investitii, intocmite de fond la 31.12.2008 si documentele anexate cu privire la calculul activului net si respectarea prevederilor de incadrare in limitele investitionale stabilite de legislatia in vigoare emisa de C.N.V.M. Raportarile F.O.A - fond inchis de investitii au fost intocmite in conformitate cu prevederile Legii Consolidate privind piata de capital cu nr. 297/iunie 2004, Regulamentului C.N.V.M. nr. 15/2004 privind autorizarea si functionarea societatilor de administrare a investitiilor, a organismelor de plasament colectiv si a depozitarilor, Regulamentului C.N.V.M. nr. 1/2006 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, precum si a Instructiunii C.N.V.M. nr. 2/2006 emisa in aplicarea prevederilor art. 185 alin (1) lit. E) din Regulamentul C.N.V.M. nr. 15/2004. S.A.I. SAFI INVEST S.A., in calitate de administrator al F.O.A - fond inchis de investitii, raspunde pentru intocmirea si prezentarea fidela a Raportarilor fondului la 31.12.2008. Aceasta responsabilitate include proiectarea, implementarea si mentinerea unui control intern relevant pentru intocmirea si prezentarea fidela a raportarilor fondului si documentelor care sa nu contina denaturari semnificative, datorate fraudei sau erorii. Responsabilitatea noastra este ca, pe baza examinarii efectuate, sa exprimam o concluzie asupra acestor documente. Noi am efectuat misiunea in conformitate cu Standardul International privind Misiunile de Asigurare nr. 3000, «Misiunile de Asigurare altele decat Auditurile sau Revizuirile Informatiilor Financiare Istorice» emis de Federatia Internationala a Contabililor si adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romania. Acest standard cere ca noi sa respectam cerintele etice ale Camerei, sa planificam si sa efectuam misiunea in vederea obtinerii unei asigurari rezonabile ca documentele anexate nu cuprind denaturari semnificative. Noi am desfasurat misiunea pe baza urmatoarelor proceduri: - am obtinut Raportarile activelor si obligatiilor F.O.A. - fond inchis de invetitii depuse la C.N.V.M., pentru lunile ianuarie - decembrie 2008; - am obtinut documentele care au stat la baza calculului activului net reflectat in Raportarile activelor si obligatiilor pentru lunile ianuarie - decembrie 2008; - am obtinut actul aditional nr. 1 la contractul de depozitare incheiat la data de 23.05.2008, privind modificarea comisionului de depozitare; - am obtinut hotararea C.A. al S.A.I. SAFI INVEST S.A. din data de 28.01.2008, privind modificarea comisionului de administrare; - am obtinut Rapoartele curente ale F.O.A. - fond inchis de invetitii administrat de S.A.I. SAFI INVEST S.A., intocmite conform Reg. nr. 1/2006, depuse la C.N.V.M. si RASDAQ pentru perioadele 25.03.2008, 30.06.2008; - am obtinut deciziile emise de C.N.V.M. si corespondenta cu S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A., RASDAQ si C.N.V.M., aferente operatiunilor desfasurate de fond in cursul anului 2008; - am obtinut hotararile Consiliului de Administratie al S.A.I. SAFI INVEST S.A. din anul 2008; Consideram ca probele pe care le-am obtinut si analizat sunt suficiente si adecvate pentru a constitui baza concluziei noastre care a fost formata si este supusa limitarilor inerente asociate cu procedurile efectuate. In opinia noastra, documentele anexate au fost intocmite de o maniera adecvata, in toate aspectele semnificative, in conformitate cu cerintele Legii Consolidate privind piata de capital cu nr. 297/iunie 2004, Regulamentului C.N.V.M. nr. 15/2004 privind autorizarea si functionarea societatilor de administrare a investitiilor, a organismelor de plasament colectiv si a depozitarilor, Regulamentului C.N.V.M. nr. 1/2006 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, precum si a Instructiunii C.N.V.M. nr. 2/2006 emisa in aplicarea prevederilor art. 185 alin (1) lit. E) din Regulamentul C.N.V.M. nr. 15/2004. Acest raport este intocmit in vederea depunerii la C.N.V.M. si pentru a informa detinatorii de titluri de participare la Fond si potentialii investitori, asupra activului net al F.O.A. - Fond inchis de investitii. In numele
Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania cu nr.290/2002
Constantin Maria Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania cu nr.184/2001
ANEXA la Raportul de asigurare asupra Raportarilor "FOA" - fond inchis de investitii pentru perioada 01.01 - 31.12.2008
Fondul Oamenilor de Afaceri "FOA" este fond inchis de investitii, constituit prin transformarea Fondului deschis de investitii F.M.O.A., in urma consultarilor investitorilor fondului si conform cu prevederile Regulamentelor C.N.V.M. nr. 9/1996, nr. 5/1998 si nr. 5/1999,. "FOA" - Fond Inchis de Investitii avizat de CNVM prin Avizul nr. 54/30.08.2006 categoria A.O.P.C. specializat in investitii in actiuni constituit prin atragere in mod public a resurselor financiare de la persoane fizice si juridice. Administratorul "FOA" este S.A.I. SAFI INVEST S.A., cu sediul in Bucuresti, str. Siriului, nr. 74-76, sectorul 1, inmatriculata la ORC Bucuresti sub nr. J/40/15812/1994, cod unic de inregistrare R 6204751 si autorizata de CNVM prin Decizia D nr. 2298/13.05.2004 In baza hotararii A.G.E.A. din data de 30.11.2006, capitalul social al SAI SAFI INVEST SA a fost majorat de la 336.915 lei la 466.420 lei. Prin Decizia nr. 297/02.03.2007, emisa de CNVM, a fost autorizata majorarea capitalului social al SAI SAFI INVEST SA, inregistrarea la Registrul Comertului Bucuresti facandu-se in baza Certificatului de Inscriere de Mentiuni cu nr. 22122/25.04.2007. Referitor la majorarea capitalului social din anul 2003, in baza documentelor depuse de catre SAI SAFI INVEST SA, C.N.V.M. a emis Decizia cu nr. 2298/13.05.2004, prin care se autorizeaza in prealabil modificarile actelor constitutive ale Societatii de Administrare a Investitiilor a SAFI - INVEST SA, conform hotararii AGEA din data de 09.09.2003, in baza careia a fost rescris Actul constitutiv al societatii atestat in privinta identitatii partilor, datei si continutului sub nr. 45/08.10.2003 si in conformitate cu Actul aditional atestat in privinta identitatii partilor, datei si a continutului sub nr. 50/02.03.2004 la Actul constitutiv sub nr. 45/08.10.2003. De asemenea, prin aceeasi decizie emisa de CNVM, Societatea de Administrare a Investitiilor SAFI - INVEST SA este autorizata in conformitate cu prevederile OUG nr. 26/2002, aprobata si modificata de Legea nr. 513/2002 si ale Regulamentului CNVM nr. 3/2003, cu modificarile si completarile ulterioare. Tototdata se inscrie SAI SAFI INVEST SA in registrul special tinut de CNVM sub nr 0012. Reprezentantul legal al SAI SAFI INVEST SA este Presedintele Consiliului de Administratie, doamna Director General ec. Neli Neacsu. Societatea de depozitare a Fondului a fost pana la 31.03.1999 BANKCOOP SA. Conform contractului nr. 319/1999 incheiat la data de 31.03.1999, activitatea de depozitare a Fondului a fost preluata de BANCA ROMANA pentru RELANSARE ECONOMICA - LIBRA BANK SA Bucuresti, initial autorizata provizoriu de catre CNVM pentru exercitarea operatiunilor de depozitare. Incepand cu data de 25.04.2001 prin Decizia nr. D 686/25.04.2001 emisa de catre CNVM este autorizata definitiv in vederea desfasurarii activitatilor de depozitare pentru fonduri de investitii si societati de investitii. Prin Decizia nr. 3893/11.11.2003, emisa de catre COMISIA NATIONALA A VALORILOR MOBILIARE, B.R.R.E. LIBRA BANK S.A. este autorizata in vederea desfasurarii de activitati de depozitare, in conformitate cu OUG nr. 26/2002 aprobata si modificata de Legea nr. 513/2002 si Regulamentul CNVM nr. 3/2003 privind autorizarea si functionarea societatilor de administrare a investitiilor, a fondurilor deschise de investitii, a societatilor de investitii si a depozitarilor. In baza Avizului nr. 14/13.02.2006 emis de catre CNVM, sunt avizate modificarile documentelor care au stat la baza autorizarii Libra Bank SA ca depozitar, in temeiul Legii nr. 297/2004 privind piata de capital si a Regulamentului nr. 15/2004 privind autorizarea si functionarea societatilor de administrare a investitiilor, a organismelor de plasament colectiv si a depozitarilor, precum si Atestatul nr. 81/13.02.2006 prin care Libra Bank SA se inscrie ca depozitar in Registrul CNVM cu nr. PJR10DEPR/400006/11.11.2003. In data de 23.03.2006, SAI SAFI INVEST SA in calitate de administrator al O.P.C. F.O.A., a incheiat Contractul de depozitare cu S.C. LIBRA BANK S.A., pentru executarea tuturor operatiunilor necesare pentru realizarea si exercitarea functiei de depozitar. La data de 31.03.1999, Consiliul de Incredere a incheiat Contractul de societate civila pentru constituirea si functionarea Fondul Oamenilor de Afaceri "FOA" - ca fond inchis de investitii cu capital de risc. In urma inregistrarii cererii nr. 5969/01.04.1999 la CNVM, respectiva institutie a emis decizia nr. D 1094/18.05.1999 de autorizare a Fondului Oamenilor de Afaceri "FOA", administrat de SAI SAFI INVEST SA , ca fond inchis de investitii cu capital de risc. Ca urmare a autorizarii de catre C.N.V.M. a "F.O.A." ca fond inchis de investitii cu capital de risc, SAI SAFI INVEST SA in calitate de administrator al fondului a incheiat in 21.05.1999 contractul cu RRA - registru independent autorizat de C.N.V.M. - pentru tinerea evidentei detinatorilor titlurilor de participare la fond. Incepand cu data de 24.01.2000, in baza deciziei C.N.V.M. nr. D 83/21.01.2000, Fondul Oamenilor de Afaceri "FOA" - fond inchis de investitii cu capital de risc - se listeaza pe piata RASDAQ, devenind astfel primul fond de acest tip cotat pe o piata supravegheata si reglementata de C.N.V.M. Evidenta detinatorilor de titluri de participare la Fond a fost preluata de catre S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A., infiintat prin Decizia C.N.V.M. nr. 1407/20.06.2006 si autorizat prin Decizia nr. 3567/14.12.2006, emisa de CNVM. Serviciile furnizate de S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A. se desfasoara in baza Contractului cu nr. 24522/17.05.2007 incheiat cu F.O.A. administrat de S.A.I. SAFI INVEST S.A. Incepand cu data de 01.09.2006, Consiliul de Incredere nu mai este remunerat de F.O.A., atributiile acestuia fiind preluate de catre Consiliul de Administratie al societatii de administrare. In vederea transformarii Fondului Oamenilor de Afaceri intr-un A.O.P.C. specializat in investitii in actiuni, constituit prin atragere in mod public a resurselor financiare de la persoane fizice si juridice, S.A.I. SAFI INVEST S.A., in baza imputernicirii acordate ca urmare a hotararii Adunarii Generale a Investitorilor FOA desfasurata in perioada 20.02.2006-17.03.2006, initiaza Contractul de Societate Civila din data de 15.08.2006. In baza Avizului nr. 54/30.08.2006 emis de C.N.V.M., se inregistreaza F.O.A. - Fond inchis de investitii, administrat S.A.I. SAFI-INVEST S.A. in categoria A.O.P.C., specializat in investitii in actiuni, constituit prin atragere in mod public a resurselor financiare de la persoane fizice si juridice. F.O.A. - Fond inchis de investitii, administrat S.A.I. SAFI-INVEST S.A. functioneaza in calitate de A.O.P.C., conform prevederilor Legii 297/2004, Regulamentului C.N.V.M. nr. 15/2004 si Instructiunii C.N.V.M. nr. 2/2006 emisa in aplicarea prevederilor art. 185 alin (1) lit. E) din Regulamentul C.N.V.M. nr. 15/2004. Prin Decizia cu nr. 679/08.04.2008 emisa de catre C.N.V.M., se autorizeaza modificarea autorizatiei de functionare a S.A.I. SAFI INVEST S.A., ca urmare a restrangerii obiectului de activitate prin eliminarea activitatii de administrare a portofoliilor individuale de investitii. In acest sens, prin Certificatul de Inscriere de Mentiuni nr. 295922/06.06.2008, este inregistrata la O.R.C. de pe langa Tribunalul Bucuresti, modificarea Actului Constitutiv al S.A.I. SAFI INVEST S.A. Capitalul initial al Fondului Oamenilor de Afaceri Capitalul initial al fondului cu capital de risc - "FOA", constituit la data de 31.03.1999 din activul net preluat de la "FMOA", este in valoare de 17.508.104,03 lei si este format din: 1 Total active 17.543.287,7 lei 2 Obligatii 35.183,7 lei 3 ACTIV NET ( 1 - 2 ) 17.508.104,00 lei Titlurile de participare in circulatie aferente capitalului initial al "FOA" au fost in numar de 6.450.744 titluri cu valoare nominala de 2,7141 lei. La data de 31.12.2008 capitalul initial al Fondului si titlurile de participare in circulatie se regasesc in totalul activelor.
PREZENTAREA COMPARATIVA A STRUCTURII DE PORTOFOLIU IN PERIOADA DE RAPORTARE
Actiunile cotate pe piata BVB in valoare de 9.830.676,90 lei corespund situatiilor de cont client emise de SSIF INTERVAM SA si au urmatoarea componenta:
La 31.12.2008, valoarea de piata a actiunilor cotate a scazut fata de 31.12.2007, respectiv 9.830.676,90 lei fata de 45.508.118,84 lei, reprezentand 58,29% din activele FOA. Ca urmare a faptului ca actiunile BANCA TRANSILVANIA nu au fost tranzactionate pe piata B.V.B. o perioada de 90 de zile, in calculul activului net la 31.12.2008, detinerile TLV au fost evaluate conform prevederilor Regulamentului C.N.V.M. nr. 15/2004, art. 101 alin (1). Obligatiuni corporative la 31.12.2008 sunt in valoare de 406.211,29 lei si reprezinta 4.000 obligatiuni Banca Comerciala Carpatica, cu scadenta in data de 29.05.2009. Actiunile necotate in valoare de 1.737.221,51 lei corespund situatiei prezentate la data de 31.12.2008 si au urmatoarea componenta: 1. 1.722.010 actiuni emise de S.C. ELVILA S.A., cu valoare de activ de 1.722.010 lei (data evaluarii 30.06.2008); Ponderea valorii actiunilor necotate emise de S.C. ELVILA S.A. din portofoliul F.O.A. este de 4,4265% din capitalul social al societatii, conform actelor aditionale la Actul Constitutiv prezentate de S.C. ELVILA S.A; 2. 1.998 actiuni emise de BURSA MARITIMA CONSTANTA, cu valoare de activ de 15.211,51 lei (data evaluarii 30.06.2001); Ponderea valorii actiunilor necotate emise de BURSA MARITIMA CONSTANTA din portofoliul F.O.A. este de 1,9070% din capitalul social al societatii. Conform notei informative prezentate de S.A.I. SAFI INVEST S.A., in urma demersurilor, a rezultat ca B.M.M.C. figureaza in procedura de faliment. FOA detine de la aceste societati actiuni care reprezinta un procent de 4,4265% pana la 1,9070% din capitalul lor social. Acest grad de participare, pe care F.O.A. il are la capitalul social al societatilor emitente, s-a format cu ani in urma si a fost preluat de la "F.M.O.A.", in urma transformarii acestuia prin hotararea investitorilor in fond inchis de investitii. Actiunile necotate nu au inregistrat modificari ale valoarii de portofoliu la 31.12.2008 fata de 31.12.2007, reprezentand un procent de 10,30% din activele F.O.A. Valoarea calculata pentru disponibilitatile in cont curent, numerar si alte active la 31.12.2008 este de 89.357,08 lei; 1. 6,79 lei, conform extrasului emis de LIBRA BANK la data de 02.02.2009, pentru contul SAFI INVEST S.A. F.O.A.; 2. 1.654,23 lei, conform extrasului emis de LIBRA BANK la data de 05.01.2009, pentru contul SAFI INVEST S.A. FOA; 3. 682,25 lei, conform extrasului emis de Banca Transilvania la data de 31.12.2008, pentru SAFI INVEST FOA; 4. 15,23 lei, conform extrasului emis de B.C.R. sucursala Obregia la data de 05.01.2009, pentru SAFI INVEST FOA; 5. 1.970,69 lei, conform extrasului emis de LIBRA BANK la data de 05.01.2009 pentru SAFI INVEST FOA; 6. 9.715,87 lei, conform extrasului emis de LIBRA BANK la data de 05.01.2009, pentru SAFI INVEST FOA; 7. 15.543,70 lei, conform extrasului emis de LIBRA BANK la data de 05.01.2009, pentru SAFI INVEST FOA; 8. 35.149,77 lei, reprezentand numerar conform registrului de casa din data de 18.12.2008; 9. 5.939,76 lei, conform extrasului emis de CREDIT BANK la data de 30.06.1999 pentru contul nr. 4010163012 al SAFI INVEST FOA; 10. 18.678,79 lei, conform extraselor emise de BANKCOOP la data de 31.12.2008. Depozitele bancare la data de 31.12.2008 sunt in suma de 4.799.400,38 lei, astfel: 1. Depozit bancar la LIBRA BANK in suma de 1.440.000 lei, conform caruia dobanda este de 16% pe an, iar scadenta acestui depozit este la 22.01.2009. La data de 31.12.2008, suma inscrisa in activul net aferenta acestui depozit este de 1.446.312,33 lei; 2. Depozit bancar la LIBRA BANK in suma de 887.670,34 lei, conform caruia dobanda este de 16% pe an, iar scadenta acestui depozit este la 26.01.2009. La data de 31.12.2008, suma inscrisa in activul net aferenta acestui depozit este de 890.783,27 lei; 3. Depozit bancar la LIBRA BANK in suma de 768.000 lei, conform caruia dobanda este de 15,5% pe an, iar scadenta acestui depozit este la 05.01.2009. La data de 31.12.2008, suma inscrisa in activul net aferenta acestui depozit este de 777.457,97 lei; 4. Depozit bancar la LIBRA BANK in suma de 600.000 lei, conform caruia dobanda este de 15,8% pe an, iar scadenta acestui depozit este la 08.01.2009. La data de 31.12.2008, suma inscrisa in activul net aferenta acestui depozit este de 606.233,42 lei; 5. Depozit bancar la BANCA TRANSILVANIA in suma de 1.038.000 lei, conform caruia dobanda este de 14,75% pe an, iar scadenta acestui depozit este la 05.01.2009. La data de 31.12.2008, suma inscrisa in activul net aferenta acestui depozit este de 1.052.459,92 lei; 6. Depozit bancar la BANCA TRANSILVANIA in suma de 26.000 lei, conform caruia dobanda este de 12,5% pe an, iar scadenta acestui depozit este la 15.01.2009. La data de 31.12.2008, suma inscrisa in activul net aferenta acestui depozit este de 26.153,47 lei Contractele de finantare persoane fizice la 31.12.2008 sunt in numar de 12 in valoare de 3.360,01 lei, reprezentand contracte de finantare incheiate de "F.M.O.A." actualul "F.O.A." cu persoane fizice. In cursul anului 2008, au fost luni in care F.O.A. - fond inchis de investitii, in calitate de A.O.P.C. specializat in investitii in actiuni, nu s-a incadrat in limitele investitionale prevazute de Instructiunea C.N.V.M. cu nr. 2/2006 emisa in aplicarea art. 185 alin (1) lit. e) din regulamentul 15/2004. S.A.I. SAFI INVEST S.A., in calitate de administrator al fondului, a luat masurile necesare pentru incadrarea in respectivele prevederi, iar prin adresele cu nr. 158/14.03.2008, 407/22.07.2008 si 616/10.12.2008, raspunde notificarilor facute de C.N.V.M. prezentand cauzele care au condus la aceasta situatie. Activul net al "F.O.A." la 31.12.2008 este evaluat la suma de 16.804.364,29 lei, in scadere fata de activul net la 31.12.2007 evaluat la 56.625.680,88 lei. La determinarea activului net al "F.O.A." la 31.12.2008 s-a tinut seama de marimea capitalului initial si de rezultatele obtinute de la constituirea Fondului. Valoarea unitara a unui titlu de participare la 31.12.2008 Titlurile de participare in circulatie aferente capitalului initial al "F.O.A." totalizeaza 6.450.744 titluri si se regasesc si la 31.12.2008. Evolutia valorii unitare a unui titlu de participare se prezinta astfel: - la 31.03.1999 2,7141 lei - la 31.12.2000 3,3827 lei - la 31.12.2001 3,8562 lei - la 31.12.2002 4,0278 lei - la 31.12.2003 4,4422 lei - la 31.12.2004 6,3810 lei - la 31.12.2005 8,3638 lei - la 31.12.2006 8,6396 lei - la 31.12.2007 8,7782 lei - la 31.12.2008 2,6050 lei In cursul anului 2008, comparartiv cu perioadele precedente, s-a inregistrat o scadere drastica a activului net ca urmare a deprecierii continue a valorilor mobiliare cotate la B.V.B. Conform datelor prezentate de S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A. prin adresa nr. 172/08.01.2009, la data de 31.12.2008 nu exista nici un investitor care sa detina mai mult de 5% din titlurile aflate in circulatie. Obligatiile "F.O.A." la data de 31.12.2008 sunt in valoare de 61.862,88 lei, structurate dupa cum urmeaza: 1. Comision de administrare, in valoare de 6.677,64 lei. Calculul comisionului s-a efectuat prin aplicarea procentului de 0,58% lunar, calculat asupra activului net mediu anual, in baza hotararii Consiliului de Administratie al S.A.I. SAFI INVEST S.A. din data de 28.01.2008. Sumele aferente comisionului au fost calculate si varsate lunar, iar regularizarea urmeaza sa fie facuta pentru intreg exercitiul financiar. Modificarea valorii comisionului de administrare a fost comunicata investitorilor prin Nota informativa publicata in ziarul „Cronica romana" din data de 30.01.2008. 2. Comision datorat societatii de depozitare, in valoare de 29.417,92 lei, calculat in procent de 0,125% aplicat la valoarea activului net al O.P.C. depozitat, activ net certificat de depozitar pentru luna precedenta, conform Contract de Depozitare nr. 332/24.03.2008. Prin Actul aditional nr. 1/23.05.2008 la Contractul de Depozitare din data de 23.04.2008 se modifica art. 4.1 cu privire la faptul ca Depozitarul va percepe un comision de 0,125% aplicat la valoarea activului net al O.P.C. depozitat, activ net certificat de depozitar pentru luna precedenta, comision la care se adauga TVA. Dispozitiile art. 4.1 din contract s-au aplicat retroactiv si pentru lunile ianuarie-martie 2008, asa cum prevede art. 3 din Actul Aditional mentionat. Plata comisionului de depozitar se face pana la data de 25 ale lunii urmatoare. Modificarea valorii comisionului de depozitare a fost comunicata investitorilor prin Nota informativa publicata in ziarul „Cronica romana" din data de 17.06.2008. 3. Comision datorat S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A. - in baza contractului cu nr. 24522/17.05.2007, incheiat intre parti, a fost stabilita achitarea unui tarif anual de 4.900 lei, exclusiv TVA, platibil in 4 rate trimestriale; la data de 31.12.2008, FOA fond inchis de investitii nu prezinta datorie catre S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A. 4. Taxa datorata CNVM (reg. 7/2006 - 0,1% din activul net) in valoare de 1.648,06 lei; 5. Alte cheltuieli aferente certificatelor de investitor retrase, in valoare de 5.282,86 lei, reprezentand sume achitate si restituite de societatile bancare in conturile fondului, ca urmare a datelor eronate transmise de solicitanti (adresa, telefon, nr. cont). 6. Sume in curs de clarificare-retururi cote parti in valoare de 18.836,40 lei. In activul net raportat de FOA pentru data de 31.12.2008, numarul de investitori comunicat catre CNVM este cel conform adresei de la S.C. DEPOZITARL CENTRAL S.A. cu nr. 874/04.07.2008. CONCLUZIE Scaderea accentuata a activului net in anul 2008 inregistrata de catre F.O.A. - fond inchis de investitii a fost determinata de evolutia nefavorabila a preturilor actiunilor tranzactionate pe piata reglementata a B.V.B., fapt care a condus la deprecierea valorii pachetelor de actiuni detinute de fond. Pentru mentinerea in limitele investitionale stipulate in Instructiunea nr. 2/2006 emisa de C.N.V.M., F.O.A. - fond inchis de investitii a cumparat actiuni cotate pe piata reglementata a B.V.B., determinand astfel scaderea lichiditatilor, respectiv diminuarea depozitelor bancare. In calitate de administrator al F.O.A. - fond inchis de investitii, S.A.I. SAFI INVEST S.A. urmareste respectarea prevederilor legislatiei emise de C.N.V.M., prin orientarea lichiditatilor catre investitii in actiuni inscrise pe piete reglementate, depozite bancare, alte active cu grad de risc scazut, in vederea protejarii intereselor investitorilor. Ca si in perioadele precedente, la stabilirea activului net la 31.12.2008 nu au fost luate in calcul contractele de finantare persoane juridice, dreptul la actiune fiind cu termen prescris. Conturile deschise la Credit Bank si Bankcoop prezinta un grad ridicat de risc, posibilitatea recuperarii sumelor aferente fiind de durata.
Ploiesti, Aprilie 2009
SC AUDIT ANALIS EXPERT SRL Ploiesti Inregistrat la Camera Auditorilor Finanicari din Romania cu nr.290/2002
|
|
Pentru intrebari si sugestii legate de acest site scrieti la
webmaster@foa.ro
|
